중국 소득세 계산기

2019년 중국 개인소득세법에 따라 급여에 대한 개인소득세를 계산합니다.

세전 월급 (¥)

계산 방식

사회보험 및 주택공적금

연금보험 (%)

의료보험 (%)

실업보험 (%)

주택공적금 (%)

납부 기준액 하한 (¥)

납부 기준액 상한 (¥)

납부 기준액은 하한과 상한 사이로 제한됩니다(도시마다 다름). 하한을 0으로 두면 급여를 그대로 기준액으로 씁니다.

특별 추가 공제 (¥/월)

자녀 교육

평생 교육

주택담보대출 이자

주택 임대료

노부모 부양

3세 미만 영유아 양육

세전 급여—

사회보험 + 공적금 (본인 부담)—

특별 공제—

과세 소득—

개인소득세 (월평균)—

세후 소득 (월평균)—

연간 세후 소득—

실효 세율—

기능

누계 원천징수 방식

사회보험 + 주택기금

특별 추가 공제

세전·세후 상세 비교

적용 세율 구간 상세

사용 방법

1. 월 총 급여를 입력하세요.

2. 사회보험 및 주택적립금 기여율을 조정하세요.

3. 해당되는 경우 특별추가공제를 입력하세요.

4. '누적 원천징수' 모드로 전환하면 월별 변동을 확인할 수 있습니다.

5. 오른쪽 패널에 모든 세부 정보가 실시간으로 표시됩니다.

이 도구에 대하여

중국의 근로소득 개인소득세는 3%에서 45%까지 7단계 초과누진세율을 연간 과세표준 소득에 적용합니다. 과세표준은 월 5,000위안의 기본공제, 사회보험과 주택공적금 본인 부담분, 특별 추가 공제를 뺀 소득입니다. 이 계산기는 이 구조에 따라 월급의 세금을 추정합니다. 연금·의료·실업보험과 주택공적금의 요율, 도시마다 다른 납부 기준액의 하한과 상한, 자녀 교육, 주택 임대료, 노부모 부양 같은 특별 추가 공제의 월 금액을 설정할 수 있습니다. "연간 평균" 모드는 고르게 나눈 월평균을, "누적 원천징수" 모드는 회사가 실제로 매달 원천징수하는 방식을 보여 줍니다. 계획을 위한 추정일 뿐 공식 세무 조언이 아닙니다.

자주 묻는 질문

해가 갈수록, 즉 연말로 갈수록 매달 떼는 세금이 늘어나는 이유는 무엇인가요?

회사는 누적 원천징수 방식을 씁니다. 매달 연초부터의 누적 과세표준에 대한 세액을 계산하고 이미 낸 세금을 뺍니다. 누적 소득이 더 높은 세율 구간에 들어가면 매달 원천징수액이 늘지만, 연간 세금 총액은 같습니다.

연간 과세표준 소득의 세율 구간은 어떻게 되나요?

36,000위안 이하 3%, 144,000위안까지 10%, 300,000위안까지 20%, 420,000위안까지 25%, 660,000위안까지 30%, 960,000위안까지 35%, 그 초과분 45%입니다. 각 세율은 그 구간에 속하는 소득에만 적용되며, 누진공제액이 이를 반영한 숫자입니다.

납부 기준액은 얼마로 입력해야 하나요?

사회보험과 주택공적금은 납부 기준액으로 계산하며, 보통 전년도 월평균 급여를 거주 도시의 하한과 상한 사이로 맞춘 금액입니다. 지역 사회보장 기관이 공표한 최신 상하한을 확인하거나, 하한을 0으로 두어 급여를 그대로 기준액으로 쓰세요.

어떤 특별 추가 공제가 포함되나요?

자녀 교육, 평생 교육, 주택담보대출 이자, 주택 임대료, 노부모 부양, 3세 미만 영유아 양육이 포함됩니다. 중대 질병 의료비는 연간 정산 때 공제하므로 월별 추정에는 넣지 않았습니다.

연말 보너스나 프리랜서 소득도 계산되나요?

아니요. 근로소득만 다룹니다. 연말 보너스, 노무 보수, 원고료, 사업소득은 각각 규칙이 다르며, 연간 정산으로 최종 세액이 달라질 수도 있습니다.

중국 소득세 계산기

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